¿Cuándo una persona tiene que declarar renta en Colombia 2025?
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No depende de la edad, sino de los ingresos, el patrimonio y las transacciones económicas que haya tenido la persona en el año anterior.
La DIAN cada año establece unos topes que sirven de referencia. Una persona natural debe declarar renta si cumple al menos una de estas condiciones:
- Ingresos brutos en el año superiores al tope definido (ejemplo: alrededor de $63 millones para el año gravable 2023, aunque cambia cada año).
- Patrimonio bruto superior al monto establecido (ejemplo: $171 millones para 2023).
- Compras y consumos superiores al tope anual.
- Consignaciones, depósitos o inversiones financieras que superen el límite fijado.
- Ser responsable de IVA (aunque con la reforma este punto cambió en varios casos).
👉 Importante: declarar renta no siempre significa pagar impuestos; muchas personas declaran y el saldo les queda en cero.
¿Que es ingreso bruto?
Son toda la plata que entra a tu bolsillo durante un año, antes de restar gastos o descuentos.
Piensa en ellos como el dinero total recibido, sin importar de dónde venga:
- 💼 Salario si trabajas.
- 📚 Honorarios o pagos por servicios si eres independiente.
- 🏠 Arriendos si tienes propiedades en renta.
- 💳 Intereses o rendimientos financieros (ej: CDT, cuentas de ahorro).
- 🛍️ Ventas de productos o negocios propios.
🎓 Ejemplo universitario:
Imagina que eres estudiante y durante el año:
- Trabajaste medio tiempo y ganaste $15 millones.
- Tuviste un emprendimiento vendiendo ropa y recibiste $10 millones.
- Alquilaste un cuarto de tu casa y recibiste $5 millones.
Tus ingresos brutos = 15 + 10 + 5 = $30 millones.
👉 Después, de ahí se pueden restar gastos, deducciones y exenciones para calcular el ingreso neto y ver si hay impuesto por pagar.
📌 En conclusión: Los ingresos brutos son el total de la plata que te entra en un año, sin hacer cuentas de lo que gastaste.
¿Que es Patrimonio Bruto?
Es el valor total de todo lo que tienes a tu nombre, sumado en plata 💰.
No importa si lo compraste tú, te lo regalaron o lo heredaste: si está a tu nombre, hace parte de tu patrimonio.
🏠💻📱 Ejemplos de patrimonio bruto:
- Un apartamento o una casa que tengas (así todavía la estés pagando).
- Un carro o moto.
- Dinero en cuentas de ahorro o corrientes.
- CDT, acciones o inversiones.
- Celulares, computadores, consolas, si tienen valor importante.
🎓 Ejemplo universitario:
Imagina que eres estudiante y a tu nombre está:
- Una moto que vale $8 millones.
- Una cuenta de ahorros con $2 millones.
- Un computador gamer que compraste en $5 millones.
- Tu patrimonio bruto = 8 + 2 + 5 = $15 millones.
📌 Ojo:
- Es “bruto” porque todavía no se descuentan las deudas (por ejemplo, si pediste un crédito para la moto).
- Cuando ya restas las deudas, se llama patrimonio líquido.
👉 En pocas palabras: El patrimonio bruto es lo que valen todas tus cosas y dinero sumados 🏠💳🚗, antes de descontar lo que debes.
Si continuas con muchas dudas, espero que este video te solucione esas dudas sobre las declaraciones de renta de 2025
¿Cómo ha avanzado este proceso con el paso de los años?
- Antes era un proceso 100% físico: formularios en papel y largas filas en los bancos y la DIAN.
- Ahora se hace casi en su totalidad en línea a través de la plataforma Muisca de la DIAN.
- También se han simplificado los formularios y creado mecanismos como el Pre-RUT y la Declaración sugerida, que facilitan la vida al contribuyente.
- En cuanto a tecnología, la DIAN ha venido usando cruces de información bancaria, compras con tarjeta, facturación electrónica y datos de otras entidades para detectar quién debe declarar.
En pocas palabras: hoy es más digital, más ágil y más controlado.
¿Se declara renta por edad en Colombia?
❌ No.
✅ Lo que importa son los movimientos económicos y el patrimonio.
Una persona de 20 años que tenga altos ingresos o patrimonio debe declarar, mientras que alguien de 60 años que viva con una pensión pequeña y sin bienes a su nombre probablemente no lo tenga que hacer.
